Одной из наиболее частых проблем является попытка рассчитатьcя с иностранным партнером наличными средствами. По действующему закону №173-ФЗ подобные транзакции запрещены: расчеты между резидентами и нерезидентами должны осуществляться исключительно в безналичной форме через уполномоченные банки. Даже при наличии всех чеков и справок наличные операции считаются нарушением.
Еще одна распространенная ошибка — перевод валюты иностранному поставщику без последующего ввоза товара на территорию России. Подобное поведение может квалифицироваться как невозврат валютной выручки и стать основанием для уголовного преследования. Чтобы избежать этого, важно своевременно оформить таможенную декларацию и предоставить банку подтверждающие документы.
Если контракт не был исполнен, аванс, перечисленный иностранной стороне, необходимо возвратить в установленные сроки. Задержка может привести к санкциям по статье 15.25 КоАП. Лучше заранее оговаривать с контрагентами условия возврата и следить за их соблюдением.
Даже мелкие ошибки в документах — например, неправильный ИНН или указание неверной суммы — могут привести к отказу банка в проведении операции. Поэтому все документы необходимо тщательно сверять, особенно инвойсы, контракты, декларации и транспортные бумаги.
Немаловажным является соблюдение сроков предоставления подтверждающих документов. Их несвоевременная подача в банк также влечет за собой штрафы. Учитывая количество документов и сложность процедур, бизнесу рекомендуется внедрять автоматизированные системы учета и контроля сроков.
Наконец, особое внимание следует уделять точности идентификации операций. В таможенной декларации обязательно должно быть корректно указано, к какому внешнеэкономическому контракту она относится. Ошибки здесь приводят к задержкам, повторным проверкам и корректировкам документов.
Профилактика — лучший способ избежать последствий. Компании, работающие в сфере ВЭД, должны не только знать нормы валютного регулирования, но и внедрять процедуры регулярной проверки, наладить взаимодействие с банком и консультироваться с экспертами. Ошибки в валютном контроле обходятся дорого — как в финансовом, так и в репутационном смысле.
